倍益康北交所過會 募資將用于建設智能制造生產基地

北交所將再添兩家川企。金融投資報記者近日獲悉，新三板川企倍益康、歐康醫藥轉板取得了實質性進展。

北交所上市委員會召開審議會議，分別對上述兩家公司提交的公開發行股票并在北交所上市的相關文件進行了審議，其結果為：符合發行條件、上市條件和信息披露要求。根據申報文件，審議會議同時要求上述公司就相關問題作答。

倍益康 建智能制造生產基地

10月10日，北交所上市委員會召開 2022年第51次審議會議，對倍益康公開發行股票并在北交所上市的相關文件進行了審議，其結果為：符合發行條件、上市條件和信息披露要求。

根據公司提交的申報文件，會議要求公司回答如下問題：關于公司產品問題。公司的肌肉按摩器是否具有競爭優勢，擁有的市場份額是否存在被主要競爭對手搶占的風險;在當前筋膜槍市場產品趨于同質化、價格戰日趨激烈的背景下，公司如何保持市場競爭力等。

關于ODM業務模式的可持續性問題。如何保持與ODM客戶合作的長期穩定性;是否存在公司大型ODM客戶在合同到期后與競爭對手簽訂合同的風險等。

關于關聯交易問題。美嘉健、美嘉康、武侯區美嘉康設立時的出資情況，是否存在出資代持情形;公司對其是否存在控制關系;是否存在其他未披露的交易行為等。

根據招股說明書，公司此次擬公開發行的股票數量在未行使超額配售選擇權情況下不超過1130萬股，在行使超額配售選擇權情況下不超過1299.50萬股。

公司此次發行價格每股45.38元，擬將募集資金約5.13億元，扣除發行費用后分別投資于以下項目：成都智能制造生產基地建設項目約3.99 億元，占募集資金總額的78.44%;研發中心升級建設項目6397.03萬元，占募集資金總額的12.58%;營銷網絡及品牌宣傳建設項目4566.60萬元，占募集資金總額的8.98%。

公司是集研發、生產、銷售及服務于一體的智能康復設備制造商，是國家高新技術企業及四川省“專精特新”中小企業。2019年、2020年、2021年，公司研發投入占營業收入的 比 例 分 別 為 9.01% 、7.95% 、4.48%。三年累計研發投入2868.46萬元，占累計營業收入比例為5.75%。目前公司及子公司已獲得境內外專利373項，境內發明專利15項，軟件著作權33項，已擁有9項第II類醫療器械注冊產品;參與起草二十余項康復醫療器械行業標準。

2019年、2020年、2021年，公司實現營業收入分別為4224.07萬元、1.28億元、3.29億元;實現凈利潤分別為370.18萬元、2394.95萬元、7981.03萬元。三年來，公司營業收入復合增長率179.11%，凈利潤復合增長率364.32%。

公司選擇《上市規則》第2.1.3條第(一)款規定的上市標準：即預計市值不低于2億元，最近兩年凈利潤均不低于1500萬元且加權平均凈資產收益率平均不低于8%，或者最近一年凈利潤不低于2500萬元且加權平均凈資產收益率不低于8%。

從經營指標看，2020年度、2021年度經審計的歸屬于母公司股東的凈利潤分別為2394.95萬元、7981.03萬元，均不低于1500萬元且最近一年不低于2500萬元;2020年度和2021年度加權平均凈資產收益率分別為68.52%和91.89%，平均不低于8%。公司最近一次定向增發對應市值為6.72億元。

歐康醫藥 投資技改擴能項目

歐康醫藥公開發行股票并在北交所上市的相關文件，也獲北交所上市委員會近日召開的審議會議審議，其結果為：符合發行條件、上市條件和信息披露要求。

根據公司提交的申報文件，會議要求公司回答如下問題：關于境外銷售問題。報告期內公司美國銷售金額及占比大幅增加的原因及合理性，是否具有可持續性;2022年1-6月荷蘭和日本無銷售收入的原因及合理性，是否存在客戶關系惡化、終止合作、政策變更或其他對公司境外銷售產生不利影響的情形。

關于明潤生物問題。2022年上半年，明潤生物向公司采購槲皮素的價格明顯高于TR NUTRITIONALS和J&T Nutraceuticals Inc兩家生產商的合理性及公允性;公司是否為其唯一供貨方;雙方是否存在實質性關聯關系等。

關于募投項目問題。公司對新增產能是否具備消化能力;公司的銀行貸款是否均用于補充流動資金等。

關于大額預付賬款問題。預付賬款支付時間及端信堂交付貨品時間是否符合商業慣例;預付賬款是否實質為資金拆借款項;銷售價格差異是否為拆借利息;如端信堂信用持續惡化，公司如何保障預付資金安全等。

關于資金使用規范問題。公司與藥投海晟等之間的第三方貿易融資是否可以認定為借款;是否存在虛開增值稅發票的情況;公司目前是否運營資金是否緊張等。

根據公司招股說明書，公司此次擬公開發行股票數量，在未行使超額配售選擇權情況下不超過1808.60萬股，在行使超額配售選擇權情況下不超過2079.89萬股。

此次每股發行價格不低于12.80元，募集資金2.31億元，將投入以下項目：公司技改擴能項目(一期)1.51億元;補充流動資金6000萬元;償還銀行貸款2000萬元。

公司專注于包括槲皮素、蘆丁、地奧司明、橙皮苷等在內的天然黃酮類化合物提純、合成與縱深開發及運用，產品廣泛應用于保健品、食品、藥品、化妝品等大健康及相關產業。公司為國家高新技術企業、四川省企業技術中心、四川省“專精特新”中小企業、四川省創新型培育企業，并于2022年入選工業和信息部第四批國家級專精特新“小巨人”企業名單。研發投入占營業收入的比例分別為5.33%、5.67%、4.10%、4.19%。

2019年、2020年、2021年、2022年上半年，公司實現營業收入分別為1.45已元、1.91億元、3.01億元、1.54億元;實現歸屬于母公司所有者的凈利潤 1218.87 萬元、2265.73 萬元、4191.62萬元、2625.72萬元;研發投入占營業收入的比例分別為5.33%、5.67%、4.10%、4.19%。

根據北京證券交易所發布的《北京證券交易所股票上市規則》(試行)，公司選擇如下：預計市值不低于2億元，最近兩年凈利潤均不低于1500萬元且加權平均凈資產收益率平均不低于8%，或者最近一年凈利潤不低于2500萬元且加權平均凈資產收益率不低于8%。

從經營指標看，最近兩年公司分別實現扣非凈利潤2265.73萬元、4191.62萬元，均不低于1500萬元;扣除非經常性損益后凈資產收益率分別為18.79%、31.20%，平均為25.00%，不低于8%。截至2022年6月30日，公司在新三板掛牌的市值為9.77億元。(本報記者 楊成萬)

標簽： 歐康醫藥 技改項目 倍益康北交所過會 智能制造生產基地

　　 原標題：倍益康北交所過會 募資將用于建設智能制造生產基地